据 meiguo.com 于 2025 年 10 月 11 日收到的消息 ‣ 许多美国退休人士在晚年面临高额税务负担，主要因退休规划启动过晚。其IRA或401(k)账户虽为重要资产，但美国国税局（IRS）的强制提款规则可能大幅增加税务成本。

提前规划至关重要。在60岁初期安排提款节奏，可避免73岁强制提款（RMD）导致的高税率风险。此举有助于控制收入水平，防止触发Medicare附加费或推入更高税级。

充分利用免税额度是关键。2024年，65岁以上夫妻标准扣除额达32,300美元，可全额提取IRA而无需缴纳联邦所得税。忽视此额度相当于放弃免税提款机会。

把握低税率区间。当前10%和12%的税级为难得的低税率窗口。分批提取资金可分散税负，避免未来一次性提款导致税率跃升至22%或更高。

Roth转换为高效策略。通过以当前22%或24%税率转换账户，可享受终身免税增长及继承人额外10年免税优势，比未来32%以上税率更划算。

延迟领取社保能创造税务空间。通过推迟社保收入并优化资本利得实现时机，可在低税率阶段更灵活安排IRA提款或Roth转换。

退休税务规划核心在于时机选择。提前十年布局，掌握提款顺序与税率策略，能有效减少税务负担，确保退休财富真正属于个人。

综合自网络信息