税务规划绝对是美国生活最重要的决定之一。川普都只交了750刀的税，你还在担心自己的纳税义务不合格？其实美国生活中，有很多合法的省税大招，只是我们不太去关注，所以不知道而已。今天为大家简单浏览一下美国普通百姓常用的省税招数，其中将会提到的一些省税账户，看似没有存多少钱进去，但经过长时间的复利作用，能节省的税可能超过我们的想象。今天我们只会简单列举各种省税的方法，而各种方法的具体实施和操作，我们以后会一个个慢慢细说。

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下面就看看美国百姓都有哪些省税的招数。

1. 调整W-4（针对上班族）

W-4是提供给雇主的一张表格，用于指示每笔薪水要预扣多少税款。

如果你今年的税单巨大，又不想明年再出意外，请提高你的预扣税，这样在你提交纳税申报表时你的欠款就会减少。相反，如果你获得了大笔的税务退款，请采取相反的做法并减少预扣款。

2. 存满401（k）（上班族必备！）

应税收入减少意味着要缴纳的税减少，而401（k）是上班族减少税务负担的普遍做法。在2020年，美国纳税居民每年最多可以存入19500美元进401K账户。年满50岁的人则在此基础上多存入 6500刀。

401K账户是一种依赖于雇主设立的投资账户，雇主一般会根据你的存入金额按照一并比例给配套供款。账户里面也是买各种金融产品，开户平台一般提供且推荐购买安全品种。如果不会操作，可以直接选择平台给你选好的品种，我们自己只需要往里面存钱就可以了。普通美国上班族的退休生活，非常依赖于这类账户。因为有税务好处，且属于退休账户，年龄满了59.5岁以后才能从账户取钱，否则有罚款罚税。

3. 开设个人退休账户IRA（建议能开的都开）

IRA也是一种退休账户，但不需要依赖雇主开设，针对所有有非投资收入的纳税居民。因为有税务好处，同样存入账户的金额有限制，2020年为6000刀，50岁以上的人最多可以存入7000刀。对开户人的收入来源有要求，只有投资收入的不能为账户供款，且有收入限制。

IRA账户有两种:传统IRA, 和Roth IRA，2020年个人报税者超过12.4万将不能享受传统IRA金额报税抵扣，而收入超过20.3万的人将不能给Roth IRA供款。

税务好处方面，传统IRA是税务递延，而Roth IRA是用税后的钱往账户供款，因此取出来时，完全免税。目前是一个相对低税率的时代，可以说现在给Roth IRA供款比给传统IRA供款更有优势，Roth IRA还可以用来做教育基金账户。特别推荐Roth IRA！

4. 填满健康储蓄HSA账户（建议符合条件的都开）

被号称为全美唯一一个进出都免税的账户（下面提到的FSA其实也是，只不过金额少，也不能投资，意义不大）。有条件开设，如果你有高自付额的医疗保健计划，则可以开设这个账户。（2020年，个人3550美元自付额，家庭7100美元自付额）。

2020年存入上限6500美元。雇主可以帮忙开设账户，也可以自己找平台开设。账户开设后会拿到一张信用卡，直接用信用卡支付医疗费，也可以用自己的钱支付医疗卡，然后到这个账户报销（如果是报销，每年报销额度有限制，且需要凭据），因此有人在自己还能支付的时候。可使用的医疗/药品范围同FSA。专门的网站也有介绍哪些可以用。

5. 开设FSA账户（所有纳税居民都可以开）

也是一种投资账户。国税局允许每年存入一定金额税前收入进入FSA（2020年上限2750美元）。两种类型，一种是支付医疗费用，一种是支付托班费。也就是存入账户的钱可以用来支付合格的医疗，牙科和医疗药品费用（绷带，验孕工具，吸奶器也算），也可以用来支付上班族的孩子托班费用（有限额）。

进入这个账户的钱报税的时候可以抵减，用钱的时候也不需要交税。缺点是存入金额少，当年的钱一定要当年用完，顶多延期一个月使用。因为要一年用完，基本不能做太多投资，仅有免税好处。

要不要开这个账户，有时候挺纠结的，开多了怕钱用不完，少了也省不了几块钱的税，有点鸡肋。

6. 教育基金账户（针对有孩子上学的父母）

流行的选择是529计划（由州或教育机构运营的储蓄帐户）。只有州税抵减，没有联邦税抵免。其他账户存满的情况下，再考虑这个账户。不过好处是，存入金额上限较高，一个有的州每年高达3万美金。

7. 查看是否有资格获得收入所得税抵免（适合低报税人群）

这条很多人可以忽略。不过报税收入少于 57000美元的，可能会获得所得税抵免。

8. 捐赠（适合任何报税爱心人士）

捐款金额是可以做税务抵免的，甚至不需要现金。如果捐赠了衣服，食物，旧运动装备或家居用品给慈善机构并收到收据，捐赠金额可做税务抵减。

9. 保留医疗费用档案（任何报税人可用）

过去的医疗或牙科护理费用可以用来抵减报税收入（费用超过总AGI的7.5%部分），请保留这些收据。例如，如果你的调整后总收入（AGI）为40000美元，超过3000美元的医疗费用可以用来抵减（AGI的7.5％）。假如你支付了10000美元的医疗费用，那么在此案例中，可以有7000美元的税务抵减，也就是说你的应报税收入AGI变成33000美元。这个恐怕很多人不知道。

注意，如果使用HSA或者FSA账户支付的医疗费用，就不能抵减了。

10. 亏损税务抵减（任何报税人可用）

每个人都可以用投资亏损用来抵减税务，联合报税家庭抵减上限是3000美元，个人1500美元。不过，切记为了抵减税务而故意卖掉股票实现亏损。特别是如果30天内又购回股票，美国国税局有权要回被抵减掉的税收。

11. 把握缴费时机（任何报税人可用）

从税收的角度来看，在12月31日做一件事与在一天后再做某事之间存在巨大差异。如果你知道即将发生的费用可以用来抵减税收，请考虑是否可以在今年而不是明年付款。例如，在12月进行一月份的抵押贷款付款，可以给你前一年更多的税务抵减（利息部分）。

12. 储蓄型人寿保险（高净值人士必备！）

如果你刚好需要一份人寿保险（话说有几个上有老下有下的家庭真的不需要？），有税务好处的储蓄型人寿保险是一份不错的选择。既能保障家庭财富基础的安全，避免资本市场波动的同时，又能在享受到保险公司用你的保费为你投资带来的一定收益。何乐而不为呢？储蓄型人寿保险的现金值使用灵活，可做教育基金，可养老，可做长期护理，也可传承给下一代。

13. 年金（高净值人士必备！）

年金也属于人寿保险的一种，严格地讲叫年金险，税务好处杠杠的。只不过人寿保险保的是防止死得过早，而年金是防止活得过长。跟人寿保险一样，产品的底层逻辑也是采用稳妥的投资策略，为保单持有人带来稳定的收益。

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出处：彼岸直达（微信订阅号：gh_11429b609a1c）