你家报税情况复杂吗？自己能报吗？还是需要找专业人士？今天我就用美国税务公司“客户等级”+“税务师等级”两个维度，来帮你快速判断。

一、报税客户也分等级？

我们在公司里一般将报税人群按复杂度分为五级：

第1级（最简单）

只有 W-2 工资，没有其他收入，也没有可抵扣项目。通常可以使用税务软件自助完成，基本不需要人工协助。

第2级（基础可抵扣）

除了工资收入，还有常见可抵扣项目（如学费、贷款利息、子女抚养等），或者简单的家庭报税情况。

第3级（有自雇或投资）

有兼职、副业、自雇（Schedule C）、平台收入（如Uber/Lyft、Airbnb），或投资账户产生利息、股息或资本利得。

第4级（涉及资产或多国/多州）

有房产出租、K-1收入、股票期权（RSU/ESPP）、海外账户、外国收入、1040-NR非居民报税、身份切换、赠予、新移民等复杂因素。

第5级（高净值或审计风险）

涉及大额资产规划、多套房产、家庭信托、跨国公司分红、税务争议或IRS通知，需专业规划与应对经验。

二、税务师也分等级？

税务行业中，专业程度和经验的差距也很大。可以按以下维度判断：

1级 - 助理级：只负责数据录入或基础核算。

2-3级 - 初级税务师：可处理简单表格，但对税法理解有限。

4-5级 - 经验型税务师：具备一定实战经验，能处理中等复杂情况。

6级 - 注册税务师/专家型：具备注册资格（如EA、CPA），会公司报税（1065，1020-S等），可代表客户与IRS沟通，熟悉复杂税务问题，能进行规划与解释。

提醒：有“PTIN”只是最基本门槛，能不能代表你和IRS打交道，要看是否持有EA（注册税务师）、CPA（注册会计师）、或Tax Attorney（税务律师）等专业资格。

三、你需要哪一级的税务师？（个人建议，仅供参考）

* 如果你是第1-2级客户，使用专业软件自己报税即可（如Turbotax、H&R Block、FreeTaxUSA等），如果实在自己报不了，也可以选择税务助理或初级顾问。

* 如果你是第3级，有Schedule C、投资、分红等，建议选择经验型税务师。

* 如果你属于第4-5级，特别是新移民有海外账户、外国收入、身份变更、非居民表、海外公司，建议找熟悉此类情况的税务师（老外们其实很多不会处理），注册税务师（EA）或CPA级别的顾问。

四、写在最后

很多人找税务师的第一句话就是：“我情况很简单，你怎么收费？”但怎样算简单，我们行业里有自己的评判标准，不一定和你理解的一样。还有，很多所谓“简单”背后，其实隐藏着很多申报和规划机会。税务不仅是填个表，更是涉及你身份、财产、收入与未来规划的环节。

希望今天这一篇，能帮助你增加些了解。

#美国税务师 #美国税务规划

出处：见配图右下角